Mehrwertsteuer einfach berechnen
Die Mehrwertsteuer (MwSt) ist eine der wichtigsten Steuerarten in Deutschland und betrifft nahezu jeden Einkauf und jede Dienstleistung. Unser kostenloser MwSt-Rechner hilft dir, schnell und zuverlässig zwischen Netto- und Bruttobeträgen umzurechnen. Egal ob du Selbstständiger, Unternehmer oder Privatperson bist – mit diesem Tool berechnest du die Mehrwertsteuer in Sekundenschnelle.
In Deutschland gelten zwei Mehrwertsteuersätze: Der reguläre Satz von 19 % auf die meisten Waren und Dienstleistungen und der ermäßigte Satz von 7 % auf Grundnahrungsmittel, Bücher, Zeitungen und bestimmte weitere Güter. Unser Rechner unterstützt beide Sätze sowie benutzerdefinierte Steuersätze für andere Länder oder Sonderfälle.
Netto und Brutto – Was ist der Unterschied?
Der Nettobetrag ist der reine Warenwert ohne Steuern. Der Bruttobetrag enthält die Mehrwertsteuer und ist der Preis, den Endverbraucher tatsächlich bezahlen. Die Mehrwertsteuer wird vom Verkäufer erhoben und an das Finanzamt abgeführt. Für Unternehmen ist die Unterscheidung besonders wichtig, da sie die gezahlte Vorsteuer geltend machen können.
Netto zu Brutto berechnen
Um vom Nettobetrag auf den Bruttobetrag zu kommen, multiplizierst du den Nettobetrag mit dem Faktor (1 + Steuersatz/100). Bei 19 % MwSt also: Brutto = Netto × 1,19. Beispiel: Ein Produkt kostet netto 100,00 Euro. Die MwSt beträgt 19,00 Euro, der Bruttobetrag also 119,00 Euro.
Brutto zu Netto berechnen
Um die Mehrwertsteuer aus einem Bruttopreis herauszurechnen, teilst du den Bruttobetrag durch (1 + Steuersatz/100). Bei 19 % MwSt: Netto = Brutto ÷ 1,19. Die enthaltene MwSt ergibt sich aus der Differenz: MwSt = Brutto - Netto. Beispiel: Bei einem Bruttobetrag von 59,50 Euro beträgt der Nettobetrag 50,00 Euro und die enthaltene MwSt 9,50 Euro.
Wann gilt welcher Steuersatz?
- 19 % regulärer Satz: Elektronik, Kleidung, Möbel, Dienstleistungen, Handwerkerleistungen und die meisten anderen Waren
- 7 % ermäßigter Satz: Lebensmittel (außer Getränke und Restaurantbesuche), Bücher, Zeitungen, Zeitschriften, öffentlicher Nahverkehr, Hotelübernachtungen, Kunstgegenstände
- 0 % Steuerbefreiung: Bestimmte Finanzdienstleistungen, ärztliche Leistungen, Mieten für Wohnräume, Bildungsleistungen
Tipps für Selbstständige und Unternehmer
Als Unternehmer musst du auf deinen Rechnungen den Nettobetrag, den Steuersatz und den Bruttobetrag korrekt ausweisen. Der MwSt-Rechner hilft dir, diese Beträge schnell zu ermitteln. Achte darauf, dass du als Kleinunternehmer gemäß § 19 UStG möglicherweise keine Umsatzsteuer ausweisen darfst. In diesem Fall sind deine Preise Endpreise ohne separat ausgewiesene MwSt.
Für die Vorsteuerabzugsberechtigung ist eine korrekte Rechnung mit ausgewiesener Mehrwertsteuer erforderlich. Unser Tool hilft dir, die Beträge für deine Buchhaltung und Steuererklärung korrekt zu berechnen.